Kontoplan
Konsernets kontoplan
Konsernet har sin egen kontoplan, som automatisk blir satt opp ved opprettelse av regnskapsåret. Referansekontoplanen blir automatisk opprettet som kontoplan for konsernet, der alle kontoer i konsernkontoplanen automatisk blir opprettet.
Det er mulig å endre konsernets kontoplan i ettertid, for eksempel der det av hensyn til presentasjon i årsregnskapet er behov for å splitte en konto i flere deler.
De enkelte selskapenes kontoplaner
En viktig endring i forhold til Finale Konsolidering, er at Periode & År trekker inn kontoplanen til de enkelte selskapene til både rapporter og elimineringer. Kontoplanen er i tre ulike nivåer:
- Selskapets konto (knyttes til en konsernkonto)
- Konsernkonto (knyttes til en referansekonto)
- Referansekonto (styrer forslag til regnskapslinje i årsregnskapet)
Hver konto knyttes automatisk til en konsernkonto, men denne knytningen kan endres ved behov, for eksempel dersom en konto ønskes presentert alene på en regnskapslinje eller dersom den automatisk knytningen ikke blir korrekt.
Ved import av selskaper fra en klient i Periode & År blir referansekontoen fra klienten anvendt til å tilordne knytning til konsernkonto. Knytningen kan endres i konsernkonsolideringen.
Ved import av kontoplan fra Excel regneark blir knytning til konsernkonto tilordnet automatisk ut fra kontonummeret, men kan endres etter import av kontoen.
Import av regnskapstall fra de enkelte selskapene
Under fanen Importerte tall vises klientens importerte tall. Morselskapet vil vise årets, fjorårets samt foregående års salobalanse dersom det er aktuelt. Datterselskap vil kun vise import av årets saldobalanse.
Under fanen Kontoplan vises selskapets importerte klientkonto, referansekonto og tilhørende konsernkonto i henhold til konsernkontoplanen samt referansekonto til konsernkontoen. Aktuell regnskapslinje i årsregnskapet vises også.
Konsernkonto i konsernkontoplanen er redigerbar i dette bildet slik at bruker selv kan koble om til en annen konsernkonto dersom det er ønskelig.