Kom i gang med konsernkonsolidering /periodandyear/help/group-consolidation/get-started section 2025-03-05T17:27:27+01:00 # Kom i gang med konsernkonsolidering For å komme i gang med **Konsernkonsolidering** må en ny klient opprettes. Når dette er gjort kan du sette opp konsernstrukturen, administrere kontoplaner og elemineringer. Opprette klient /periodandyear/help/group-consolidation/get-started/create-client page 2025-03-05T17:27:27+01:00 # Opprette klient Det må opprettes en egen klient for konsernregnskapet, slik at morselskapet må ha to klienter, en for skattemeldingen og en egen for konsolidering av konsernregnskapet. Konsolideringsklient opprettes i klientregisteret og under **Foretakskategori** velger du *Konsernkonsolidering*. **Foretakstype** settes da automatisk til *Konsernkonsolidering*. Når konsolideringsklienten er opprettet, klikker du på klienten og kommer inn på **Startside**. Velg **Start periode** for å komme inn i det aktuelle regnskapsåret. Konsernstruktur /periodandyear/help/group-consolidation/get-started/group-structure page 2025-03-05T17:27:27+01:00 # Konsernstruktur ## Sette opp konsernstrukturen Under menypunktet **Foretak** i konsernet legger du til aktuelle selskap som skal med i konsernregnskapet. Du kan legge til **Foretak fra Periode & År**, legge til **Manuelt registrert** selskap med import fra Excel eller konvertere en klient fra **Finale Konsolidering**. * **Legg til selskap - Foretak fra Periode & År** Huk av for aktuelle klientnavn fra dialogboksen **Legg til Foretak fra Periode & År** og klikk på **Legg til**. * **Legg til selskap - Manuelt registrert** Legg inn selskapets organisasjonsnummer, foretaksnavn og klikk på **OK**. * **Legg til selskap - Finale Konsolidering**

Eksport fra Finale Konsolidering til Periode og År

Automatisk oppdatering av Finale Konsolidering v37

Finale Konsolidering versjon 37 vil fra og med oppdatering 4, inneholde en funksjon for å eksportere data til Periode og År. For å motta automatiske oppdateringer, er det tilstrekkelig å logge seg inn i programmet. Det vil dukke opp en melding som forteller at oppdateringen er lastet ned og klar for installasjon. Etter dette er det nødvendig å lukke programmet og starte det på nytt, for å aktivere oppdateringen.

Finale Konsolidering kan produsere en eksportfil (zip-fil) med data fra en åpnet klient i Finale konsolidering. Filen navngis automatisk av Finale Konsolidering på følgende måte:

EXPnnnnn - yyyy - ‘klientnavn’ - Finale Konsolidering.zip

nnnnn - er klientnummer i Finale Konsolidering
yyyy - er året som eksporteres
‘klientnavn’ - er navnet på klienten

For å eksportere en klient, gjør følgende:

  1. Åpne klienten i Finale Konsolidering.
  2. Velg Firma-Eksport til Visma Periode og År.
  3. Velg destinasjonskatalog for eksportfilen.
  4. Klikk på Eksporter og vent på tilbakemelding om at klienten er eksportert.
Opprettede selskap vises til venstre i skjermbildet. Når et selskap er markert på venstresiden i skjermbildet vises fanene **Innstillinger**, **Importerte** tall og **Kontoplan**. Under fanen **Innstillinger** vises selskapets organisasjonsnummer og navn. > [!NOTE] Dersom organisasjonsnummeret til en importert klient er identisk med organisasjonsnummeret som er lagt inn i konsernkonsolideringsklienten vil det automatisk bli krysset av for at selskapet er morselskap. Kontoplan /periodandyear/help/group-consolidation/get-started/chart-of-accounts page 2025-03-05T17:27:27+01:00 # Kontoplan ### Konsernets kontoplan Konsernet har sin egen kontoplan, som automatisk blir satt opp ved opprettelse av regnskapsåret. Referansekontoplanen blir automatisk opprettet som kontoplan for konsernet, der alle kontoer i konsernkontoplanen automatisk blir opprettet. Det er mulig å endre konsernets kontoplan i ettertid, for eksempel der det av hensyn til presentasjon i årsregnskapet er behov for å splitte en konto i flere deler. ### De enkelte selskapenes kontoplaner En viktig endring i forhold til Finale Konsolidering, er at Periode & År trekker inn kontoplanen til de enkelte selskapene til både rapporter og elimineringer. Kontoplanen er i tre ulike nivåer: * Selskapets konto (knyttes til en konsernkonto) * Konsernkonto (knyttes til en referansekonto) * Referansekonto (styrer forslag til regnskapslinje i årsregnskapet) Hver konto knyttes automatisk til en konsernkonto, men denne knytningen kan endres ved behov, for eksempel dersom en konto ønskes presentert alene på en regnskapslinje eller dersom den automatisk knytningen ikke blir korrekt. Ved import av selskaper fra en klient i Periode & År blir referansekontoen fra klienten anvendt til å tilordne knytning til konsernkonto. Knytningen kan endres i konsernkonsolideringen. Ved import av kontoplan fra Excel regneark blir knytning til konsernkonto tilordnet automatisk ut fra kontonummeret, men kan endres etter import av kontoen. ### Import av regnskapstall fra de enkelte selskapene Under fanen **Importerte tall** vises klientens importerte tall. Morselskapet vil vise årets, fjorårets samt foregående års salobalanse dersom det er aktuelt. Datterselskap vil kun vise import av årets saldobalanse. Under fanen **Kontoplan** vises selskapets importerte klientkonto, referansekonto og tilhørende konsernkonto i henhold til konsernkontoplanen samt referansekonto til konsernkontoen. Aktuell regnskapslinje i årsregnskapet vises også. Konsernkonto i konsernkontoplanen er redigerbar i dette bildet slik at bruker selv kan koble om til en annen konsernkonto dersom det er ønskelig. Elemineringer /periodandyear/help/group-consolidation/get-started/eleminations page 2025-03-11T07:43:19+01:00 # Elemineringer ### Elimineringstyper Det finnes følgende elimineringstyper i konsernkonsolideringen: * Manuell eliminering * på konsernkontonivå * på selskapets kontoplaner * Automatisk eliminering * på konsernkontonivå * på selskapets kontoplaner * Minoritetsinteresser * Oppkjøp og merverdier ### Manuell eliminering Manuell eliminering er en direkteregistrering av elimineringer der man foretar eliminering med et fast beløp på en fast konto. Manuelle elimineringer har følgende valg for overføring til ny periode: * Overføres ikke til ny periode * Overføres til ny periode med nullstilte beløp * Overføres til ny periode ### Manuell eliminering på selskapsnivå Denne elimineringstypen foretas ved å velge selskap og deretter en av selskapets kontoer på hver posteringslinje. Elimineringen vil vises som en del av selskapets saldotall i saldobalanse-strukturen. Posteringslinjen vil følge selskapets konto. Hvis selskapets konto lenkes til en annen konsernkonto, vil posteringen følge selskapets konto og få effekt på den nye konsernkontoen. ### Manuell eliminering på konsernkonto-nivå Denne elimineringstypen tilsvarer manuell eliminering i Finale Konsolidering. Ved import fra Finale Konsolidering vil manuelle elimineringer bli tilordnet denne elimineringstypen. Elimineringen foretas direkte i konsernstrukturen, og vil ikke vises som en del av saldotallene for de enkelte konsernselskapene i funksjon for saldobalanse. ### Automatisk eliminering Automatiske elimineringer leser saldo på valgt konto/selskap og nullstiller denne ved å opprette en eliminering mot en valgt motkonto. Dersom saldo endrer seg på valgt konto/selskap, endres elimineringen automatisk. Saldotallene som anvendes til elimineringen er importert saldo før elimineringer. Automatiske elimineringer har følgende valg for overføring til ny periode: * Overføres ikke til ny periode * Overføres til ny periode **Vær oppmerksom på følgende:** En automatisk eliminering anvender importerte saldotall før alle elimineringer uten å ta hensyn til andre elimineringer mot samme konto eller konsernkoto. Dersom man setter opp automatiske elimineringer som bruker saldotall for en konto, og man setter opp en annen eliminering som anvender saldotall fra samme konto, vil den samme saldoen kunne bli eliminert flere ganger. ### Automatisk eliminering på selskapsnivå Denne elimineringstypen foretas ved å velge selskap og deretter en av selskapets kontoer på hver posteringslinje. Elimineringen vil vises som en del av selskapets saldotall i saldobalanse-strukturen. Posteringslinjen vil følge selskapets konto. Hvis selskapets konto lenkes til en annen konsernkonto, vil posteringen følge selskapets konto og få effekt på den nye konsernkontoen. Saldotallet som anvendes, er selskapets saldo før elimineringer på angitt konto. ### Automatisk eliminering på konsernkontonivå Denne elimineringstypen tilsvarer automatisk eliminering i Finale Konsolidering. Ved import fra Finale Konsolidering vil automatiske elimineringer bli tilordnet denne elimineringstypen. Elimineringen foretas direkte i konsernstrukturen, og vil ikke vises som en del av saldotallene for de enkelte konsernselskapene i funksjon for saldobalanse. Ved å velge et selskap på elimineringslinjen, vil elimineringen bruke kontosaldoen på dette selskapet. Beløpet vil bestå av saldoen på alle selskapets kontoer som er lenket mot valgt konsernkonto. Ved å la være å velge et selskap på elimineringslinjen, vil elimineringen bruke kontosaldoen for alle kontoer som er lenket mot denne konsernkontoen for alle selskaper i konsernet. Beløpet vil bestå av saldoen på alle selskapets kontoer som er lenket mot valgt konsernkonto. ### Eliminering av minoritetsinteresser Eliminering av minoritetsinteresser skjer automatisk basert på selskapsregnskapet til datterselskapet ved å gjøre følgende: * Angi at det finnes minoritetsinteresser på datterselskapet * På skillekort Minoritetsinteresser registreres minoritetens andel i prosent av årsresultat og egenkapital. Basert på denne registreringen skapes det en eliminering, som også vises på skillekortet **Minoritesinteresser**. ### Eliminering av oppkjøp og merverdier * Denne elimineringen baserer seg på en registrering av: * Merverdi i beløp * Uavskrevet merverdi ved årets begynnelse * Avskrivning av merverdi i prosent eller årlig beløp * Skatteprosent * Minoritetens andel av merverdien Basert på disse opplysningene blir det skapt en eliminering. Vær oppmerksom på at motpost til elimineringen er egenkapital. Dette betyr at når man for eksempel lager eliminering av aksjeverdien i et datterselskap med merverdi, eliminerer man aksjeverdien slik den vil være når merverdien er fullt avskrevet, dvs. mot egenkapitalen, slik at eliminering av aksjer og oppkjøpstransaksjoner må sees i sammenheng. ### Eliminering av endringer i disponering Ved registrering av elimineringer vil det kunne oppstå en resultateffekt som må hensyntas for å få disponering til å disponere hele årsresultatet og for å få balansen til å balansere. Et eksempel på en eliminering som kan skape en slik differanse, er eliminering av konsernintern fortjeneste hvis denne elimineres kredit varig driftsmiddel og debet gevinst ved avhendelse. Denne elimineringen skaper en eliminering med disse to kontoene involvert: * Konto med referansekonto 2050 Annen opptjent egenkapital * Konto med referansekonto 8960 Til/fra annen opptjent egenkapital