Skatteberegning
I Årsoppgjør - Opplysninger og skatt - Skatteberegning, finner du det du trenger for å kunne beregne Næringsinntekt, Skattemessig resultat og Regnskapsmessig resultat etter skatt.
I menyen til venstre vises beregninger fra Regnskapsmessig resultat før skatt til Regnskapsmessig resultat etter skatt. Du kan klikke på hver linje i beregningen og gjøre justeringer. Du godkjenner linjene ved å klikke på statussymbolet i kolonnen Fullført. I status Fullført er symbolet grønt og du kan ikke gjøre endringer i bildet på høyre side. Dersom du har godkjent en linje i beregningen og det senere har blitt endringer i forhåndsutfylte verdier, vil statussymbolet endre farge fra grønn til oransje. Gå gjennom og kontroller oppdaterte verdier og godkjenn på ny.
Systemet har systemgenerert feltverdier på bakgrunn av forhåndsinnstillinger på referansekonto nivå. Du kan endre referansekonto for en klientkonto under Vedlikehold - Kundens kontoplan.
Grå felt er felt med systemgenererte verdier. Du kan se hvilke kontoer som er koblet til et felt ved å klikke på meny-symbolet som vises når du holder markøren over verdifeltet og velger Vis kontoer. Dersom det finnes kontoer koblet til feltet uten saldo, så kan du se disse kontoene ved å velge Vis koblede kontoer uten saldoer øverst i dialogboksen.
For å overstyre en systemgenerert verdi, holder du markøren over verdifeltet og klikker på meny-symbolet. Velg Overstyr beløp. Overstyrte felter endrer farge fra grå til gul. For å tilbakestille, klikk på feltet og symbolet på ny og velg Tilbakestill beløp.
Hvite felt er felt hvor du legger inn verdier manuelt.
Når et felt har en tilsvarende post i et skatteskjema, så vil beløpet fylles ut automatisk i dette skatteskjemaet. Skatteskjemaene finner du i en egen fane Årsoppgjør - Skatteskjemaer.
I menyen til venstre starter beregningen med Regnskapsmessig resultat før skatt. Klikk på hver av linjene under for å få opp tilhørende bilde til høyre hvor du kan gjøre justeringer i henhold til skattemessige regler i Tillegg i næringsinntekt, Fradrag i næringsinntekt og Endring i midlertidige forskjeller. Klikk på hver av linjene for å kontrollere og justere verdier i bildet til høyre. Godkjenn verdiene ved å klikke på symbolmerket i kolonnen Fullført. Justeringene påvirker Sum næringsinntektsom samsvarer med post 0999 i RF-1167 Næringsoppgave 2, og som overføres post 201/222 i RF-1028 Skattemelding.
Under Sum næringsinntekt kan du gjøre justeringer i henhold til skattemessige regler for Annen skattemessig inntekt og fradrag, Anvendt fremførbart underskudd og Øvrige justeringer. Klikk på hver av linjene for å kontrollere og justere verdier i bildet til høyre. Godkjenn verdiene ved å klikke på symbolmerket i kolonnen Fullført. Justeringene påvirker Sum skattemessig resultat som samsvarer med post 260 i RF-1028 Skattemelding.
Regnskapsmessig resultat etter skatt beregnes ved å trekke skattekostnaden fra Regnskapsmessig resultat før skatt. Klikk på linjen Skattekostnad for å kontrollere skatteberegningen. Godkjenn beregningen ved å klikke på symbolmerket i kolonnen Fullført.
Gå til Disponering av resultat for å disponere Regnskapsmessig resultat etter skatt. Godkjenn disponering ved å klikke på symbolmerket i kolonnen Fullført.
Du kan lage manuelle posteringer ved å klikke på vektsymbolet øverst i høyre hjørne eller ved å gå til Årsoppgjør - Posteringsbilag. Klikk på Opprett manuell postering for å lage et manuelt bilag.
Under Posteringsbilag ser du at systemet har generert systemposteringer vedrørende Endring i utsatt skatt/skattefordel, Endring egenkapital og Betalbar skatt. Systemposteringene oppdateres ved endringer, forutsatt at perioden ikke er låst.
På Startside kan du låse og åpne perioder. For å få kunne gjøre endringer i Årsoppgjør - Opplysninger og skatt, må siste ordinære periode være låst. For eksempel dersom regnskapsåret er 01.01 - 31.12, må periode Desember være låst for at du skal kunne gjøre endringer i Årsoppgjør.
Sjekkliste
Sjekklisten, som er plassert i sidepanelet, nås ved å klikke på ikonet øverst til høyre og hjelper deg med å dokumentere det arbeidet du har gjort.
Oppgavelisten for utvalget i panelet til venstre vises i sidepanelet.
For å legge til en kommentar til en sjekkpunkt, klikk på raden eller på kommentarikonet i kolonnen Handlinger og skriv inn kommentaren.
For å merke en sjekkpunkt som ferdig, klikk på merket i kolonnen Handlinger. Klikk på merket igjen for å angre denne handlingen.
En oppgave kan merkes som I/A, noe som betyr at den ikke er aktuell.
Du kan modifisere sjekklisten til å vise kun ønskede oppgaver. Klikk på Rediger sjekkliste nederst på sidepanelet for å gjøre dette. I denne visningen kan du velge hvilke sjekkpunkter som er aktive.
Du kan legge til egne oppgaver til sjekklisten. Dette gjøres også i menyen for Rediger sjekkliste. Oppgavene du legger til kan aktiveres og deaktiveres på samme måte som standardoppgavene, og de kan også slettes. Oppgavene du selv har lagt til har blått ikon i oppgavelisten, slik at de skal være enkle og identifisere.
Sjekklisten er tilgjengelig i Årsoppgjør - Rapporter. Velg hvilke deler du vil ta med i din rapport i panelet til venstre og klikk deretter på Generer rapport - Last ned PDF.