Eksempel - forskuddsbetalt leasingkostnad
I eksempelet nedenfor tar vi for oss opprettelse av autogenerert dokumentasjon for konto 1397 Forskuddsbetalt leasingkostnad.
- Selskapet har den 01.05.2024 leaset et kjøretøy hvor de har betalt startleasing på kr 400 000 som vedrører en total periode på 36 måneder.
- Selskapet tar i bruk den nye dokumentasjonstypen f.o.m. rapportering januar-februar 2025.
- De har allerede kostnadsført 8 måneder av forskuddsleasingen i 2024.
De oppretter det nye dokumentasjonsvedlegget for konto 1397 ved å trykke på “binders” og opprette dokumentasjonstype “Forskuddsbetalte kostnader (autogenerert)”.
Bruker får da opp følgende bilde:
Vi ser her at Periode & År finner periodens netto bevegelser til å være kr -22 222,00. Utgående balanse på konto er kr. 288 886,00. Dette gir en avstemningsdifferanse på kr. 311 108,00
Årsaken til avstemningsdifferansen i dette tilfellet er at Periode & År ikke kjenner til de historiske bevegelsene fra tidligere perioder.
Det må derfor spesifiseres hva den inngående balansen består av. I dette tilfellet består det av de 400 000,00 i forskuddsleasing fratrukket 8 måneder med kostnadsføring i 2024 som utgjør kr. -88 892,00.
Dette registreres som to egendefinerte linjer som i avstemmingen vil komme i tillegg til periodens regnskapsførte transaksjoner.
Nå kan delutligning/utligning av åpne poster anvendes på disse egendefinerte linjene og eventuelle andre transaksjoner som tilhører denne transaksjonsgruppen.
Når man markerer en post dukker det opp en ny dialogboks til høyre for periodens transaksjoner. Denne kalkulerer summen av de postene som markeres.
Resultat etter at delutligning er foretatt.
